Article 52

金融机构、特定非金融机构有下列情形之一的，依照《中华人民共和国反恐怖主义法》第八十三条、第八十六条、第九十一条的规定处罚：

（一）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

（二）向被查询、冻结账户的单位和个人或者第三方通风报信的；

（三）伪造、隐匿、毁灭相关证据材料，帮助隐匿或者转移资金、资产的；

（四）擅自转移或者解除冻结资金、资产的；

（五）故意推诿、拖延，造成资金、资产转移的；

（六）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。